Pensiju plāni un pensionēšanās

Šajā nodaļā ir paskaidrots, kā darbojas Vācijas pensiju plāni, ko jūs varat sagaidīt un kas notiek ar jūsu iemaksāto naudu, ja pametat valsti. Pensijas ir viena no Vācijas birokrātijas daļām, kas klusi seko jums gadu desmitiem, un lēmumi, ko pieņemat pirmajos gados šeit - vai saglabāt savas iemaksas, vai izvēlēties uzņēmuma plānu, vai papildināt privāti -, veido ienākumus, kuriem jūs nepieskarsieties, kamēr nepārtrauksiet strādāt. Noteikumi arī būtiski mainījās 2026. gadā, tāpēc viss, ko lasīsiet no 2023. vai 2024. gada, visticamāk, būs novecojis.

Vācijas pensiju sistēma balstās uz trim pīlāriem, un, lai pareizi plānotu, ir jāņem vērā visi trīs pīlāri. Pirmais ir valsts shēma - gesetzliche Rentenversicherung (likumā noteiktā pensiju apdrošināšana), kas ir obligāta gandrīz katram darbiniekam. Otrais ir betriebliche Altersvorsorge (aroda vai uzņēmuma pensija), ko piedāvā darba devējs. Trešais ir privātie uzkrājumi, kas tika būtiski reformēti 2026. gadā. Lielākā daļa ārzemnieku ierodas, zinot tikai to, ka katru mēnesi no viņu algas lapas pazūd nauda. Šajā nodaļā šis atskaitījums tiek pārvērsts par kaut ko tādu, ko varat redzēt, prognozēt un rīkoties.

Kā Vācijas pensiju plāni sader kopā

Pirmais līmenis, likumā noteiktā pensija, nav krājkonts. Tā ir “maksā, kad ej” sistēma, ko vāciski sauc par Umlageverfahren, kas nozīmē, ka no šodienas strādājošajiem iekasētās iemaksas tiek izmantotas, lai izmaksātu šodienas pensionāriem. Jūsu pašu iemaksas netiek ieguldītas fondā ar jūsu vārdu. Tā vietā tās nodrošina jums tiesības, kas tiek reģistrētas kā punkti, pret nākotnes iemaksu veicējiem. Tas ir svarīgāk ārzemniekiem nekā vāciešiem, jo ​​tas izskaidro, kāpēc, aizejot, nevar vienkārši izņemt savu atlikumu un kāpēc noteikumi par atmaksu ir tik ierobežojoši.

Otrais līmenis, uzņēmuma pensija, darbojas citādi. Tā ir fondēta shēma, kas nozīmē, ka jūsu darba devējs vai apdrošinātājs vai pensiju fonds, kas rīkojas tā vārdā, atvēl un iegulda reālu naudu. Trešais līmenis, privātais nodrošinājums, arī ir fondēts, un tā ir tā daļa, kurā jums ir vislielākā brīvība un vislielākā atbildība. Valsts atbalsta otro un trešo līmeni, izmantojot nodokļu atvieglojumus un dažos gadījumos tiešas subsīdijas, jo pirmais līmenis vien nav paredzēts jūsu darba dzīves līmeņa uzturēšanai.

Šis pēdējais punkts ir pelnījis uzsvaru, jo tas ir visizplatītākais pārpratums jaunpienācēju vidū. Likumā noteiktā pensija ir minimālā summa, nevis pilnīga algas aizstāšana. Valdība ir apņēmusies līdz 2031. gadam nodrošināt Sicherungsniveau jeb drošības līmeni vismaz 48 procentu apmērā pirms nodokļu nomaksas, kas ir saistīts ar Haltelinie (turēšanas robežu) un ir nostiprināts ar Rentenpaket, kas tika pieņemts 2025. gada beigās. Pat šis skaitlis attiecas uz parauga pensionāru ar 45 gadu vidējo ienākumu, ko ļoti maz ārzemnieku spēj nodrošināt. Ja jūs ieradīsieties Vācijā 32 gadu vecumā, līdz 67 gadu vecumam jūs neuzkrāsiet 45 Vācijas iemaksu gadus. Otrais un trešais līmenis šādā situācijā nav greznība; tie ir atšķirība starp ērtu pensiju un liesu pensiju.

Likumā noteiktā pensija (Gesetzliche Rentenversicherung)

Ja esat darbinieks Vācijā, jūs gandrīz noteikti esat gesetzliche Rentenversicherung biedrs, un dalība nav brīvprātīga. Iemaksu likme 2026. gadā ir 18.6 procenti no jūsu bruto algas, kas ir vienādi sadalīta starp jums un jūsu darba devēju - 9.3 procenti katram. Savu pusi jūs redzēsiet savā algas lapā kā Rentenversicherung vai RV. Jūsu darba devēja puse nekad neparādās kā nauda, ​​kas jums varētu būt bijusi, taču tā ir reāla, un tas ir viens no iemesliem, kāpēc šajā nodaļā aprakstītie atmaksas noteikumi cilvēkiem rada vilšanos, kad tie tiek atklāti.

Iemaksas tiek iekasētas tikai līdz noteiktam griestu skaitam, ko sauc par Beitragsbemessungsgrenze (iemaksu novērtēšanas griestiem), kas 2026. gadā ir 8,450 eiro mēnesī jeb 101 400 eiro gadā un tagad pēc ilgstošās konverģences starp bijušajiem Austrumiem un Rietumiem tiek piemērota vienādi visā valstī. Ienākumi, kas pārsniedz šo robežu, netiek iekasēti un nenodrošina papildu pensijas tiesības. Tāpēc augsti atalgojošie sasniedz dabisku ierobežojumu tam, ko likumā noteiktā sistēma viņiem jebkad maksās, un tieši tāpēc uzņēmumu un privātie plāni ir vissvarīgākie tieši tiem cilvēkiem, kuri pieņem, ka ar viņiem viss būs kārtībā.

Pašnodarbināto personu situācija ir sarežģītāka. Daudziem no viņiem nav obligāti jāveic apdrošināšana un viņi var izvēlēties, vai veikt iemaksas brīvprātīgi, savukārt noteiktas grupas, tostarp amatnieki, skolotāji, vecmātes un pašnodarbinātās personas, kas galvenokārt strādā vienam klientam, ir obligāti apdrošinātas, neatkarīgi no tā, vai viņām tas patīk vai nē. Dažas profesijas, tostarp ārsti, juristi, arhitekti un farmaceiti, pieder pie savām profesionālajām shēmām, ko sauc par Versorgungswerke. Ja strādājat ārštata darbā Vācijā, neuzņemieties, ka esat ārpus sistēmas. Pārbaudiet, jo DRV var un arī novērtē iemaksas retrospektīvi.

Lai vispār saņemtu jebkādu likumā noteikto vecuma pensiju, jums ir jāpabeidz vispārējais piecu gadu kvalifikācijas periods (allgemeine Wartezeit), kas tiek skaitīts kā 60 kalendārie mēneši. Šis ir vissvarīgākais skaitlis šajā nodaļā ikvienam, kurš atrodas īslaicīgā vai vidēja ilguma norīkojumā. Veiciet iemaksas 59 mēnešus un dodieties atvaļinājumā, un jums no šīm iemaksām vairs nav tiesību uz Vācijas pensiju. Sasniedzot 60 mēnešus, jums ir pastāvīgas, ar inflāciju saistītas tiesības, kas jums tiks izmaksātas jebkur pasaulē, neatkarīgi no to lieluma. Tiek ieskaitīti obligāto un brīvprātīgo iemaksu mēneši, kā arī noteikti aizstājējperiodi, un - īpaši ārzemniekiem - šajā slieksnī var ieskaitīt apdrošināšanas periodus, kas pabeigti citās ES valstīs, kas ir paskaidrots nākamajās sadaļās.

Rentenpunkte un kā tiek aprēķināta jūsu pensija

Vācijas pensijas tiesības tiek mērītas ar Entgeltpunkte, ko parasti sauc par Rentenpunkte (pensijas punktiem vai ienākumu punktiem). Loģika ir vienkārša, kad to sāk saprast. Jebkurā kalendārajā gadā, ja jūsu ienākumi ir tieši tādi paši kā valsts vidējie, jūs saņemat vienu punktu. Ja jūsu ienākumi ir puse no vidējiem, jūs saņemat 0.5 punktus. Ja jūsu ienākumi ir divreiz lielāki par vidējiem, jūs saņemat divus punktus, ievērojot iepriekš aprakstīto iemaksu ierobežojumu. Punkti uzkrājas visa jūsu darba mūža laikā, un tie nekad nebeidzas.

Aizejot pensijā, jūsu kopējie punkti tiek reizināti ar aktuālo pensijas vērtību (aktueller Rentenwert), kas ir viena punkta vērtība mēnesī. Tiek piemēroti vēl divi faktori: Zugangsfaktor (piekļuves faktors), kas koriģē skaitli, ja jūs aizejat pensijā priekšlaicīgi vai vēlu, un Rentenartfaktor (pensijas veida faktors), kas standarta vecuma pensijai ir 1.0. Tātad pamatformula ir punktu reizināšana ar pensijas vērtību, kas koriģēta jūsu aiziešanas pensijā brīdī. Nav ieguldījumu atdeves, nav tirgus riska un nav jāpārbauda fonda atlikums.

Katru gadu mainās pensijas vērtība, un tieši šis skaitlis būtiski ietekmē jūsu ienākumus. Tā kā jūsu punkti tiek fiksēti pēc to nopelnīšanas, bet to vērtība laika gaitā pieaug, likumā noteiktajai pensijai ir iebūvēta aizsardzība pret inflāciju, kurai privātajiem uzkrājumiem ir jāpieliek lielas pūles, lai to nodrošinātu. Tas ir sistēmas patiesais spēks, un ir vērts to godīgi apsvērt, ņemot vērā vilšanos, ka nespējat saskatīt līdzsvaru.

Ja vēlaties redzēt, ko iegūst jūsu pašu dati, Werkzeu.ge piedāvā Renten-Rechner, kas aprēķina jūsu paredzamo pensiju, pamatojoties uz jūsu punktiem, plānoto pensionēšanās vecumu un prognozēto Rentenlücke (pensijas starpību) - starpību starp to, ko saņemsiet, un to, kas jums būs nepieciešams. Tas ir bez maksas ar bezmaksas kontu, un, tāpat kā viss platformā, tas aprēķina jūsu pārlūkprogrammā, nevis iesniedz neko jūsu vārdā. Werkzeu.ge ir izveidojis Cryon UG, uzņēmums, kas ir WeLiveIn.de pamatā. Tas ir kalkulators un plānošanas palīglīdzeklis, nevis finanšu, nodokļu vai juridiska konsultācija, un tas neaizstāj Rentenberater vai Steuerberater, ja runa ir par reālu naudu.

Kas mainījās 2026. gada 1. jūlijā

2026. gada 1. jūlijā likumā noteiktās pensijas palielinājās par 4.24 procentiem. Faktiskais rentenwert (aktueller Rentenwert) palielinājās no 40.79 eiro līdz 42.52 eiro par procentu punktu mēnesī. Saskaņā ar Bundesregierung datiem oficiālajā statistikā izmantotajam pensionāra paraugam - personai ar 45 gadu vidējo ienākumu, kas pazīstama kā Standardrente vai Eckrente - tas ir pieaugums par 77.85 eiro mēnesī. Tas skar aptuveni 21.5 miljonus pensionāru Vācijā. Ja jūs jau saņemat Vācijas pensiju, pieaugums stājās spēkā automātiski un no jums nebija jāiesniedz pieteikums.

Pensiju korekcijas Vācijā seko bruto algu attīstībai, tāpēc pieaugums šajā ciklā pārsniedza vispārējo cenu inflācijas līmeni. 48 procentu Haltelinie, kas līdz 2031. gadam tika noteikta ar Rentenpaket, kas stājās spēkā 2026. gada 1. janvārī, nosaka minimālo pensijas līmeni attiecībā pret vidējo algu, un iemaksu likme līdz šim ir bijusi 18.6 procentu apmērā. Abas šīs saistības tiek finansētas politiski, nevis aktuāri, kas ir pamatā turpmāk aprakstītajām reformu debatēm.

Plānošanas nolūkos praktiskā mācība nav konkrētais procents. Tā ir tāda, ka skaitlis mainās katru jūliju un ka jebkura pensijas summa, ko lasāt rakstā, tostarp eiro summa, kas norādīta šādā ceļvedī, ir derīga divpadsmit mēnešus. Pieņemot lēmumu, kas ir atkarīgs no precīzas vērtības, pārbaudiet pašreizējo skaitli vietnē deutsche-rentenversicherung.de, nevis paļaujieties uz skaitli, ko atceraties.

Pensijas vecums un priekšlaicīga pensionēšanās

Standarta pensionēšanās vecums (Regelaltersgrenze) nav viens skaitlis, jo Vācija to paaugstina pakāpeniski. Visiem, kas dzimuši 1964. gadā vai vēlāk, tas ir tieši 67 gadi. Vecākām kohortām tas ir mainīgs: 1960. gadā dzimis cilvēks to sasniedz 66 gadu un 4 mēnešu vecumā, bet 1961. gadā dzimis cilvēks - 66 gadu un 6 mēnešu vecumā, slieksnim pieaugot par diviem mēnešiem katrā dzimšanas gadā, līdz tas sasniedz 67 gadus. Ja esat dzimis 1964. gadā vai vēlāk, kas attiecas uz lielāko daļu strādājošo ārzemnieku Vācijā, plānojiet ap 67 gadiem un visu pārējo uztveriet kā variāciju.

Jūs varat doties pensijā pirms šī vecuma, bet tas jums maksā. Kad jums ir 35 gadu kvalifikācijas periods, jūs varat saņemt ilgtermiņa apdrošināto pensiju (Rente für langjährig Versicherte) no 63 gadu vecuma, ar pastāvīgu samazinājumu par 0.3 procentiem par katru mēnesi, kad sākat priekšlaicīgi. Tāpēc četri gadi priekšlaicīgi nozīmē 14.4 procentu samazinājumu, un šis samazinājums nebeidzas, sasniedzot 67 gadu vecumu. Tas attiecas uz visu atlikušo mūžu un attiecas uz jebkuru apgādnieka zaudējuma pensiju pēc tam. Cilvēki pastāvīgi nenovērtē, cik dārga ir priekšlaicīga pensionēšanās, tieši tāpēc, ka mēneša skaitlis izklausās mazs.

Pastāv labi zināms ceļš otrā virzienā. Ar 45 gadu kvalifikācijas periodu jūs varat pieprasīt Rente für besonders langjährig Versicherte, tautā sauktu par Rente mit 63, bez jebkāda samazinājuma, lai gan arī šīs prasības vecums ir pieaudzis. Ļoti nedaudzi cilvēki, kas pārcēlušies uz Vāciju pieaugušā vecumā, jebkad sasniegs 45 Vācijas gadus, tāpēc uztveriet to kā fonu, nevis plānu. Pensijas aiziešanas atlikšana pēc jūsu Regelaltersgrenze darbojas pretēji un jūs atalgo: katrs atliktais mēnesis jūsu pensijai pievieno 0.5 procentus, kas ir 6 procenti par pilnu gadu, papildus papildu punktiem, ko nopelnāt, turpinot strādāt.

Patiesi jauna iespēja ieradās 2026. gada 1. janvārī. Aktivrente ļauj cilvēkiem, kuri ir sasnieguši savu Regelaltersgrenze un turpina strādāt kā darbinieki, nopelnīt līdz 2,000 eiro mēnesī bez ienākuma nodokļa. Rūpīgi izlasiet informāciju, jo tā bieži tiek nepareizi atspoguļota: Aktivrente atbrīvo tikai šos ienākumus no ienākuma nodokļa. Sociālās iemaksas, tostarp jūsu 9.3% darbinieka pensijas iemaksa, joprojām ir jāveic, un šīs turpinātās iemaksas piešķir jums papildu punktus, kas palielina jūsu tekošo pensiju. Tā ir nodokļu atlaide strādājošiem pensionāriem, nevis iemaksu brīvdiena.

2026. gada reformu debates un ko tās varētu mainīt

Šī ir nodaļas daļa, kas, visticamāk, mainīsies, tāpēc ir vērts precīzi norādīt, kas patiesībā ir noticis, nevis to, ko liecina virsraksti. Valdības pensiju komisija Alterssicherungskommission savu ziņojumu ar 33 ieteikumiem sniedza 2026. gada 23. jūnijā. Koalīcijas komiteja 2026. gada 2. jūlijā apstiprināja ziņojumu, un kanclers Frīdrihs Mercs paziņoja, ka valdība plāno pilnībā īstenot ieteikumus. Paziņotais mērķis ir pabeigt likumdošanas procesu līdz 2026. gada beigām, izmaiņām stājoties spēkā 2027. gada sākumā.

Neviens no 33 ieteikumiem šodien nav stājies spēkā. Tie ir priekšlikumi, kurus Bundestāgam bija jāpieņem pēc vasaras pārtraukuma, un Vācijas likumdošanas process regulāri pārveido šāda apjoma paketes pirms to pieņemšanas. Uztveriet tālāk minēto kā virzību, nevis kā noteikumus, uz kuriem varat droši plānot, un pārbaudiet statusu, pirms pieņemat neatgriezenisku lēmumu, piemēram, priekšlaicīgu pensionēšanos vai līguma izbeigšanu.

Komisijas pakete balstās uz trim idejām: ilgāku darba laiku, iemaksu bāzes paplašināšanu un lielāku uzkrājumu veidošanu līdztekus valsts shēmai. Attiecībā uz pensionēšanās vecumu tā ierosina sasaistīt Regelaltersgrenze ar paredzamo dzīves ilgumu pēc 2031. gada, piemērojot attiecību divi pret vienu starp darba gadiem un pensijas gadiem, kas praksē nozīmētu pakāpenisku pieaugumu no 67 līdz aptuveni 67.5 gadiem laikā no 2031. gada līdz 2041. gadam. Tā arī ierosina atcelt pensiju bez samazinājuma 63 gadu vecumā tiem, kuriem ir 45 iemaksu gadi, un paaugstināt agrāko piekļuves vecumu no 63 gadiem līdz 64 gadiem.

Divi citi priekšlikumi ir īpaši svarīgi ārzemniekiem. Pirmais ir gesetzliche Kapitalrente - finansēta kapitāla komponente likumā noteiktajā sistēmā, ko finansē aptuveni 2 % papildu iemaksa, kas tiek dalīta starp darba devējiem un darbiniekiem, tiek glabāta individuālajos kontos un ieguldīta kapitāla tirgos pēc Zviedrijas modeļa. Otrais ir plašāka iemaksu bāze, iekļaujot pašnodarbinātos, parlamentāriešus un uzņēmumu direktorus, un izbeidzot īpašo attieksmi pret minidarbiem ārpus studentu nodarbinātības. Komisija arī pirmo reizi ierosināja skaidru politisku mērķi, ka pensionāriem no visiem avotiem kopā jāsaņem vismaz 70 % no saviem galīgajiem neto ienākumiem. Ja esat pašnodarbināts Vācijā un pašlaik pēc izvēles neesat sistēmā, ir vērts sekot līdzi otrajam priekšlikumam.

Uzņēmuma pensiju plāni (Betriebliche Altersvorsorge)

Altersvorsorge (parasti saīsināti bAV) ir pensija, ko organizē jūsu darba devējs, un lielākajai daļai darbinieku tā ir visuzticamāk vērtīgā no trim pīlāriem. Ikvienam darbiniekam Vācijā ir likumīgas tiesības uz Entgeltumwandlung (algas konvertāciju), kas nozīmē daļas no jūsu bruto algas novirzīšanu uzņēmuma pensijai pirms nodokļu un sociālo iemaksu aprēķināšanas. Tā kā nauda tiek atskaitīta no bruto algas, tiešās izmaksas jūsu neto algā ir ievērojami mazākas nekā ietaupītā summa.

Darba devējiem, kas gūst labumu no sociālo iemaksu ietaupījumiem, ko rada algas konvertācija, ir jānodod tālāk subsīdija 15 procentu apmērā no konvertētās summas. Daudzi darba devēji maksā ievērojami vairāk nekā likumā noteiktā minimālā summa, un daži pilnībā finansē plānu paši. Ja jūsu darba devējs piedāvā līdzfinansējumu, šīs līdzfinansējuma atdeve ir lielāka nekā jebkas, ko jūs atradīsiet trešajā līmenī, un tā atteikšana ir gandrīz kā daļas no jūsu algas samazināšana. Jautājiet savam personāla nodaļai par konkrētajiem nosacījumiem, nevis pieļaujiet pieņēmumus, jo šo plānu kvalitāte dažādiem darba devējiem ļoti atšķiras.

Vācijas uzņēmumu pensijas pastāv piecās juridiski definētās formās, kas pazīstamas kā Durchführungswege (īstenošanas ceļi): Direktzusage (tieša darba devēja apņemšanās), Unterstützungskasse (atbalsta fonds), Direktversicherung (tiešā apdrošināšana), Pensionskasse (pensiju fonds) un Pensionsfonds. Šī atšķirība ietekmē to, kā nauda tiek ieguldīta, kā tā tiek aplikta ar nodokļiem un cik viegli tā tiek pārvietota, ja maināt darbu. Praksē lielākajai daļai ārzemnieku, kas strādā parastā darbā, tiks piedāvāts Direktversicherung vai Pensionskasse, kas abi ir balstīti uz apdrošināšanu un ir pārnesami noteiktās robežās.

Pirms parakstīšanas ir vērts zināt divas detaļas. Pirmā ir Unverfallbarkeit (iegūšana): darba devēja finansētās pensijas parasti kļūst par jūsu pastāvīgu iegūšanu pēc trim gadiem plānā un pēc tam, kad esat sasniedzis vismaz 21 gada vecumu, savukārt viss, ko pats finansējāt no savas algas, tiek iegūts nekavējoties. Ja aizejat agrāk, darba devēja daļa var tikt zaudēta. Otrā ir nodokļu režīms abos galos. Iemaksas tiek atbrīvotas, kad tās sāk darboties, bet pensijas maksājumi tiek aplikti ar ienākuma nodokli un, tiem, kas ir valsts veselības aprūpes sistēmā, arī ar veselības un ilgtermiņa aprūpes iemaksām. Priekšrocība ir reāla, taču mazāka, nekā norāda pamatojums par atvieglojumiem, tāpēc salīdziniet to ar iespēju, ka varat doties pensijā ārpus Vācijas, kur Vācijas uzņēmuma pensiju var būt sarežģīti administrēt.

Privātie pensiju plāni, Riester, Rürup un New Altersvorsorgedepot

Trešais pensiju līmenis 2026. gadā mainījās vairāk nekā iepriekšējos divdesmit gados, un tieši šeit novecojušas konsultācijas nodara vislielāko kaitējumu. Riester-Rente, subsidētā privātā pensija, kas dominēja Vācijas pensiju konsultācijās kopš 2002. gada, jaunajiem krājējiem ir reformēta. Altersvorsorgereformgesetz pieņēma Bundestāgs 2026. gada 27. martā un Bundesrāts 2026. gada 8. maijā, un tas stājās spēkā maija beigās, un jaunie produkti būs pieejami no 2027. gada 1. janvāra. No 2027. gada jaunus līgumus nevarēs slēgt saskaņā ar veco Riester modeli.

Ja jums jau ir Riester līgums, nekas nenotiek automātiski. Esošie līgumi paliek nemainīgi, netiek atcelti un netiek konvertēti. Jums nav jāveic nekādas darbības, lai gan lētāku alternatīvu parādīšanās ir saprātīgs brīdis, lai pārskatītu, cik maksājat. Ja jums ir ieteikts atvērt Riester līgumu, jo tā ir standarta vācu prakse, šis ieteikums ir beidzies.

To aizstāj Altersvorsorgedepot - pensiju uzkrājumu konts bez kapitāla garantijas, kurā var glabāt akcijas, fondus un biržā tirgotos fondus (ETF). Garantijas prasības atcelšana ir būtiska izmaiņa, jo vecais pienākums garantēt katru iemaksāto eiro piespieda pakalpojumu sniedzējus ieguldīt zemas ienesīguma fondā un bija galvenā Riester kritika. Katram pakalpojumu sniedzējam ir jāpiedāvā lēts standarta produkts ar komisijas maksu, kas nepārsniedz 1.0 %. Mainās arī subsīdiju struktūra: valsts pievieno 50 centus par katru ietaupīto eiro līdz 360 eiro gadā, pēc tam 25 centus par katru eiro līdz 1,800 eiro, tādējādi iegūstot maksimālo pamata Zulage 540 eiro apmērā. Noguldītāji, kas jaunāki par 25 gadiem, saņem vienreizēju Berufseinsteigerbonus 200 eiro apmērā, un ģimenes saņem 300 eiro ikgadēju bērnu pabalstu par iemaksām, kas ir tikai 25 eiro mēnesī.

Atsevišķs priekšlikums, Frühstart-Rente, paredz, ka valsts katru mēnesi iemaksātu pensiju kontā 10 eiro par katru bērnu vecumā no 6 līdz 18 gadiem. Tas ir plānots, bet vēl nav pieņemts likumā, tāpēc vēl neiekļaujiet to nevienā aprēķinā. Tikmēr Rürup-Rente, agrāk Basisrente, turpinās kā iepriekš. Tas galvenokārt ir paredzēts pašnodarbinātajiem un augsti apmaksātajiem bez piekļuves likumā noteiktajai sistēmai, un tā pievilcība ir iemaksu atskaitīšana no apliekamā ienākuma līdz gada maksimālajai summai. Tā trūkums ir stingrība: Rürup līgumu nevar apmainīt pret naudu, nodot, ieķīlāt vai mantot parastajā veidā, un tas tiek izmaksāts tikai kā mūža ikmēneša anuitāte, ne agrāk kā no 62 gadu vecuma. Ja pastāv iespēja, ka jūs pametīsiet Vāciju, šī neelastība ir nopietns apsvērums, un mūsu nodaļa par... personīgo finanšu pārvaldība aptver, kā privātie uzkrājumi iederas pārējā jūsu budžetā.

Ja jūs pametat Vāciju: iemaksas, atmaksas un summēšana

Šī ir sadaļa, kas ārzemniekiem ir visvairāk nepieciešama, un tā, kas šīs nodaļas sākotnējā versijā tika izlaista. Īsā atbilde ir tāda, ka jūsu iemaksas netiek zaudētas, kad jūs aizbraucat, tās vienkārši tiek iesaldētas. Jūsu punkti paliek jūsu ierakstā pastāvīgi. Ja esat pabeidzis piecu gadu Wartezeit periodu, jūs saņemsiet Vācijas pensiju, sasniedzot pensijas vecumu, lai cik maza tā būtu un lai kur jūs tajā laikā dzīvotu. Lai saglabātu šīs tiesības, jums nav jāpaliek Vācijā, jāsaglabā Vācijas adrese vai Vācijas pilsonība.

Iemaksu atmaksa ir iespējama, taču tikai ierobežotos apstākļos, un parasti tas ir neizdevīgs darījums. Beitragserstattung (iemaksu atmaksa) paredz, ka jums vairs nav jābūt obligāti apdrošinātam Vācijā, ka kopš obligātās apdrošināšanas beigām ir pagājuši vismaz 24 kalendārie mēneši un ka jums nav tiesību veikt iemaksas brīvprātīgi. Pēdējais nosacījums izslēdz lielāko daļu cilvēku: Vācijas pilsoņi un parasti jebkuras valsts pilsoņi, kas likumīgi dzīvo kādā ES dalībvalstī, saglabā tiesības veikt brīvprātīgas iemaksas un tāpēc nevar pieprasīt atmaksu. DRV arī apstiprina, ka, ja esat veicis iemaksas piecus vai vairāk gadus, atmaksa vispār nav iespējama, jo šajā brīdī jums ir faktiskas pensijas tiesības.

Pat ja ir pieejama atmaksa, apzinieties, ko jūs faktiski saņemat atpakaļ. Tiek atmaksātas tikai jūsu personīgi veiktās iemaksas, kas nozīmē jūsu 9.3% darbinieka daļu. Jūsu darba devēja atbilstošie 9.3% jums netiek atgriezti. Tādējādi jūs atgūstat aptuveni pusi no iemaksātās summas bez procentiem, un atmaksa pilnībā izbeidz jūsu apdrošināšanas attiecības: visas tiesības, kas izriet no atmaksātajām iemaksām, tiek dzēstas, tostarp periodi, kas tika ieskaitīti kvalifikācijas sliekšņos. Ikvienam, kurš ir veicis iemaksas gandrīz 60 mēnešus, gaidīt, lai pārkāptu šo robežu, un saglabāt mūža indeksētās tiesības gandrīz vienmēr ir labāk nekā saņemt atpakaļ pusi naudas.

Apkopošana ir mehānisms, kas nodrošina īsu Eiropas karjeru efektivitāti, un tas tiek plaši pārprasts. Saskaņā ar ES koordinācijas noteikumiem, apdrošināšanas periodi, kas pabeigti citās ES un EEZ valstīs un Šveicē, tiek ieskaitīti kopā ar jūsu Vācijas periodiem, lemjot par to, vai jūs atbilstat kvalifikācijas slieksnim, piemēram, piecu gadu Wartezeit. Ja jūs strādājāt trīs gadus Vācijā un četrus Spānijā, šie septiņi gadi kopā paver durvis uz Vāciju, pat ja jūsu Vācijas ieraksts pats par sevi to nedarītu. Apkopošana neapvieno jūsu naudu vienā fondā. Katra valsts aprēķina un izmaksā savu pensiju par saviem periodiem, tāpēc jūs galu galā saņemat vairākas atsevišķas nelielas pensijas, nevis vienu apvienotu maksājumu. Jūs iesniedzat pieteikumu vienreiz, izmantojot savas dzīvesvietas valsts pensiju iestādi, un tā koordinē darbību ar pārējām.

Ārpus ES koordinācija ir atkarīga no tā, vai Vācijai ir Sozialversicherungsabkommen (sociālās apdrošināšanas nolīgums, dažreiz saukts par summēšanas nolīgumu) ar attiecīgo valsti. Nolīguma valstis ir ASV, Kanāda un Kvebeka, Japāna, Dienvidkoreja, Austrālija, Brazīlija, Čīle, Izraēla, Turcija, Tunisija, Maroka, Filipīnas, Urugvaja, Albānija, Kosova, Serbija, Melnkalne, Bosnija un Hercegovina un Ziemeļmaķedonija. Arī Indijai ir visaptverošs nolīgums, kas ir spēkā kopš 2017. gada 1. maija un kas paredz periodu summēšanu; vecāks, tikai norīkošanas nolīgums no 2009. gada ir aizstāts, tāpēc pirms 2017. gada rakstītie apraksti ir novecojuši. Izlasiet sīko druku par savu valsti, jo ne katrs nolīgums ir tik tālejošs. Ķīna ir spilgtākais piemērs: tās 2002. gada nolīgums ir Entsendeabkommen, norīkošanas nolīgums, kas attiecas tikai uz pensiju un bezdarbnieka apdrošināšanu. Tas nosaka, kurā valstī veicat iemaksas norīkojuma laikā, un novērš dubultas iemaksas, bet tas neparedz periodu summēšanu pensijas iegūšanai. Tāpēc Ķīnas pilsoņi ar īsu karjeru Vācijā atrodas būtiski atšķirīgā situācijā nekā amerikāņi vai japāņi, un viņiem būtu jāsaņem viņu gadījumam piemērots padoms.

Vācijas pensijas saņemšana ārzemēs

Vācijas pensiju pārvalde (Deutsche Rentenversicherung) katru gadu izmaksā aptuveni 1.8 miljonus pensiju vairāk nekā 150 valstīs, un tās pašas vadlīnijas nepārprotami nosaka, ka ikviens saņem savu Vācijas pensiju ārzemēs. Dodoties pensijā ārpus Vācijas, netiek zaudēta jūsu nopelnītā nauda. Jūs varat lūgt naudu nosūtīt uz bankas kontu ārzemēs vai paturēt to Vācijas kontā - atkarībā no tā, kas jums ir ērtāk, un maksājumiem ES ietvaros DRV ir nepieciešams jūsu IBAN un BIC kods.

Pastāv praktiskas izmaksas un viens būtisks atruna. DRV norāda, ka, veicot maksājumus uz ārzemēm, var rasties pārskaitījuma maksas un valūtas kursa zaudējumi, un ka tā nevar jums tos kompensēt, tāpēc, ja pārceļaties uz valsti ar svārstīgu valūtu, jūsu pensijas paziņojumā norādītā eiro summa nebūs tā, kas nonāks jūsu kontā. Jums arī katru gadu būs jāpierāda, ka esat dzīvs, iesniedzot Lebensbescheinigung (dzīves apliecību), ko esat parakstījis vietējā pašvaldība, konsulāts vai notārs, un iesniedzot to DRV. Ja to nokavēsiet, maksājumi tiks pārtraukti, līdz jūs visu nokārtosiet. Vienīgais reālais ierobežojums attiecas uz Erwerbsminderungsrente (samazinātas darbspējas pensiju): tā tika piešķirta nevis tikai medicīnisku iemeslu dēļ, bet gan tāpēc, ka Vācijas darba tirgus jums faktiski bija slēgts, un pārcelšanās uz ārzemēm var to ierobežot. Standarta vecuma pensijas, kas balstītas uz jūsu pašu iemaksām Vācijā, netiek samazinātas, ja dzīvojat ārpus ES.

Vecākās rokasgrāmatās, tostarp dažās, kas joprojām ir pieejamas tiešsaistē, ir norādīts, ka pensijas, ko izmaksā valstīm, kas nav ES dalībvalstis, tiek samazinātas līdz 70 procentiem. Neplānojiet, apejot šo apgalvojumu. Fiksētais samazinājums ir atcelts, un avoti, kas to joprojām atkārto, savā starpā nepiekrīt tam, kad, tāpēc, ja jūsu konkrētais gadījums ir saistīts ar periodiem, kas ieskaitīti saskaņā ar Fremdrentengesetz - īpašu režīmu noteiktiem repatriantiem un izraidītajiem, kas patiesībā netiek eksportēts uz valstīm, kas nav noslēgušas līgumu -, saņemiet rakstisku apstiprinājumu no DRV, nevis uzticieties kādam sekundāram avotam, ieskaitot šo nodaļu.

Nodoklis no jūsu pensijas

Vācijas pensijas tiek apliktas ar nodokļiem pēc atliktās nodokļu maksāšanas (nachgelagerte Besteuerung) principa: iemaksas lielākoties tiek atbrīvotas no nodokļiem darba laikā, un pensija tiek aplikta ar nodokļiem tās izmaksas brīdī. Apliekamā daļa ir atkarīga no gada, kurā jūs aiziet pensijā. Saskaņā ar DRV datiem, personām, kas aiziet pensijā 2026. gadā, 84 procenti no pensijas ir apliekami ar nodokļiem, bet 16 procenti paliek neapliekami ar nodokļiem. Šī daļa palielinās par 0.5 procentpunktiem katrā pensionēšanās kohortā, līdz tā sasniedz 100 procentus 2058. gadā, kas ir lēnāks pieaugums nekā sākotnēji tika noteikts pēc tam, kad Wachstumschancengesetz to mainīja 2024. gada martā.

Viens mehāniķis cilvēkus pieķer ķibelēm. Jūsu pensijas nodokļa atvieglojums (Rentenfreibetrag) tiek aprēķināts vienreiz, jūsu pirmajā pilnajā pensijas gadā, un pēc tam tiek fiksēts kā eiro summa uz mūžu. Tas nepieaug līdz ar turpmākajiem pensijas palielinājumiem. Tātad, kad pensijas 2026. gada jūlijā palielinājās par 4.24 %, viss pieaugums esošajiem pensionāriem bija apliekams ar nodokli, un katrs ikgadējais pieaugums nedaudz lielāku pensijas daļu ievirza apliekamajā joslā. Tāpēc pensionārs, kurš gadiem ilgi nav maksājis nodokli, pēkšņi var nonākt situācijā, kad viņam ir jāiesniedz nodokļu deklarācija.

Apliekamā daļa nav tas pats, kas maksājamais nodoklis. Personīgās atlaides nozīmē, ka daudziem pensionāriem ar pieticīgām pensijām joprojām nekas nav jāmaksā, lai gan viņiem joprojām var būt jāiesniedz deklarācija. Ja saņemat pensiju no vairāk nekā vienas valsts, nodokļu dubultās uzlikšanas novēršanas līgumi nosaka, kura valsts ko apliek ar nodokļiem, un atbilde atšķiras atkarībā no līgumiem, nevis pēc vispārīga noteikuma. Mūsu nodaļas par izpratne par Vācijas nodokļiem un nodokļu atvieglojumi un atbrīvojumi aptver plašāku ietvaru, un, ja jums ir ienākumi divās jurisdikcijās, šis ir brīdis, kad Steuerberater saņem savu maksu.

Jūsu ierakstu pārbaude, pirms tam tas ir svarīgi

Kad esat veicis iemaksas piecu gadu garumā un sasniedzis vismaz 27 gadu vecumu, DRV reizi gadā nosūta jums Renteninformation veidlapu. Tas ir īss dokuments, kurā prognozēts, ko jūs saņemtu savā Regelaltersgrenze, pamatojoties uz jūsu vidējām iemaksām pēdējo piecu kalendāro gadu laikā. Izlasiet to, kad tā tiek saņemta, nevis iesniedziet neatvērtu. Sākot ar 55 gadu vecumu, to ik pēc trim gadiem aizstāj ar pilnāku Rentenauskunft veidlapu, kurā iekļauta pilna jūsu apdrošināšanas vēsture.

Dokuments, uz kura jāreaģē, ir jūsu Versicherungsverlauf (apdrošināšanas ieraksts) - saraksts pa mēnešiem ar to, ko DRV ir reģistrējusi jūsu vārdā. Trūkumi ārzemniekiem ir bieži sastopami: periodi ārzemēs, studijas, bērna kopšanas atvaļinājums, pašnodarbinātība un agrīnas darba vietas, kur dokumenti ir pazaudēti. To labošanas process tiek saukts par Kontenklärung (konta precizēšana), un ir īstais laiks to darīt tagad, kamēr vēl varat atrast pierādījumus. Algas lapas atrašana no 2014. gada darba devēja, kas vairs nepastāv, 62 gadu vecumā ir pavisam cita lieta nekā 40 gadu vecumā. DRV piedāvā bezmaksas konsultācijas, izmantojot savus Beratungsstellen, un viņu konsultanti ir patiesi izpalīdzīgi un neko nemaksā. Ir arī vērts zināt par Digitale Rentenübersicht vietnē rentenübersicht.de: tas ir bezmaksas oficiāls portāls, kas apkopo jūsu likumā noteiktās, uzņēmuma un privātās tiesības vienuviet, un tā ir vienīgā vieta, kur lielākā daļa cilvēku jebkad redz visus trīs pīlārus kopā.

Pensiju dokumentācija nozīmē veidlapas, un Vācijas pensiju veidlapas ir blīvi aizpildītas. Werkzeu.ge uztur Formularamt - meklējamu oficiālo federālo, štatu un pašvaldību veidlapu katalogu, kurā katram ierakstam ir norādīta tā avota saite, izguves datums, dokumenta statuss un kontrolsumma, lai jūs varētu apstiprināt, ka jums ir jaunākā versija, nevis anonīms PDF fails no foruma. Aizpildāmās veidlapas tiek aizpildītas pārlūkprogrammā, un jūsu ieraksti paliek jūsu ierīcē, un šifrēts Amtsprofil pēc pieprasījuma spēj iepriekš aizpildīt standarta laukus. Meklējiet tajā nepieciešamo veidlapu, pirms pieņemat, ka tā tur ir, jo katalogs dokumentē savas nepilnības, nevis izliekas, ka ir pilnīgs. Ņemiet vērā, ka tas ģenerē pabeigto PDF failu, ko varat iesniegt, kā to pieprasa iestāde, pa pastu, klātienē vai izmantojot viņu portālu; tas neiesniedz neko DRV jūsu vārdā, un tas nepārprotami nav juridiska vai nodokļu konsultācija.

Ko darīt tālāk

Sāciet ar to, ka noskaidrojat savu faktisko situāciju. Atrodiet savu pēdējo Renteninformation vai pieprasiet to, ja nekad neesat to saņēmis, un pārbaudiet, vai jūsu Versicherungsverlauf nav nepilnību. Ja atrodat kādas nepilnības, sāciet Kontenklärung aizpildīšanu tagad, nevis pensijā. Ja tuvojas pieci gadi, kad esat veicis iemaksas Vācijā, un domājat par aiziešanu, rūpīgi skaitiet savus mēnešus: pārsniedzot 60 gadu vecumu, jūs iegūstat pastāvīgas indeksētas tiesības, savukārt, ja pārtraucat to un saņemat atmaksu, tiek atgriezta tikai jūsu puse no iemaksām un tiek dzēsts ieraksts.

Pēc tam aplūkojiet otro un trešo pensiju līmeni. Pajautājiet savam darba devējam tieši, kādi betriebliche Altersvorsorge tiek piedāvāti un vai viņi nodrošina līdzfinansējumu, kas pārsniedz likumā noteiktos 15 procentus, jo darba devēja līdzfinansējums ir visizdevīgākā pieejamā pensijas nauda. Ja jums ir Riester līgums, paturiet to, bet pārskatiet maksas. Ja grasāties to atvērt, tā vietā gaidiet Altersvorsorgedepot produktus, kas tiks ieviesti no 2027. gada 1. janvāra. Ja esat pašnodarbināts, sekojiet līdzi reformas priekšlikumiem par iemaksu bāzes paplašināšanu, jo jūsu pozīcija, iespējams, nepaliks brīvprātīga.

Runājot par pašiem skaitļiem, daži bezmaksas rīki palīdzēs jums saprast problēmas būtību, pirms maksājat kādam par padomu. Werkzeu.ge Renten-Rechner, kas ir bezmaksas ar bezmaksas kontu, aprēķina jūsu pensiju, jūsu punktus un pensijas starpību. Brutto-Netto-Rechner un Einkommensteuer-Rechner ir bezmaksas un bez jebkāda konta, un parāda, cik jūsu neto algai faktiski izmaksā algas konvertēšana uzņēmuma pensijā un kādu nodokli piesaistītu pensija pēc aiziešanas pensijā. Ja jūsu pensijas tiesības tiek sadalītas šķiršanās gadījumā, Versorgungsausgleich-Erklärer paskaidro, kā notiek sadalīšana, lai gan tas atrodas maksas Plus līmenī; bezmaksas līmenī ir reklāmas, un pašreizējie līmeņi un cenas ir norādītas vietnē werkzeu.gePlatforma ir beta versijā līdz 2026. gada 30. novembrim, un tās noteikumos ir norādīts, ka rīki var būt nepilnīgi, un nekas no tā nav finanšu, nodokļu vai juridiska konsultācija. Tā sagatavo un aprēķina; tā nekad neko neiesniedz iestādei.

Visbeidzot, rezervējiet bezmaksas konsultāciju pie Deutsche Rentenversicherung, it īpaši, ja esat strādājis vairāk nekā vienā valstī. Pārrobežu pensiju lietas ir patiesi sarežģītas, noteikumi atšķiras atkarībā no tautības un līguma, un sistēmas administratori bez maksas izskaidros jums jūsu konkrētos datus. Dariet to, pirms pieņemat neatgriezenisku lēmumu, un pārbaudiet 2026. gada reformu paketes statusu, pirms pieņemat, ka uz jums attiecas kāds no tās 33 priekšlikumiem. Kamēr pārskatāt savas ilgtermiņa finanses, mūsu nodaļas par… Apdrošināšanas pamatvajadzības Vācijā un valsts un privātā veselības apdrošināšana segt veselības apdrošināšanu, kas seko jums līdz pensijai, kas ir otra puse no plāna, kas darbojas.

Avoti

Šajā nodaļā sniegtā informācija ir balstīta uz tālāk uzskaitītajiem oficiālajiem avotiem un publikācijām, kas pēdējo reizi pārskatītas 2026. gada jūlijā. Tās ir vispārīgas vadlīnijas orientācijai, nevis individuālas juridiskas, nodokļu vai medicīniskas konsultācijas.

• bundesregierung.de
• deutsche-rentenversicherung.de
• zdfheute.de