Investīciju iespējas

Šī nodaļa palīdzēs jums izprast investīciju iespējas, kas jums paveras kā ārzemniekam, kas dzīvo Vācijā, un kas notiek ar jūsu naudu, kad jūs tās izmantojat. Tajā ir paskaidrots, kas ir depo un kā to atvērt, kā salīdzināmi Vācijas brokeri, kā investīciju ienākumi tiek aplikti ar nodokļiem saskaņā ar nodokļa nodokli (Abgeltungsteuer) un kāpēc ETF turētāji janvārī saņem nelielu nodokļu rēķinu pat gados, kad viņi neko nepārdod. Tajā ir aplūkoti arī nekustamie īpašumi, kriptovalūtas un pensiju produkti, kas mainījās 2026. gadā.

Lai sāktu, jums nav jābūt turīgam vai brīvi jāpārvalda vācu valoda. Jums ir nepieciešama reģistrēta adrese, Vācijas nodokļu maksātāja numurs un skaidrs priekšstats par noteikumiem, jo ​​Vācija apliek ar nodokļiem ieguldījumu ienākumus pie avota un sagaida, ka jūs pats sagatavosiet vienu konkrētu dokumentu. Šeit nekas nav finanšu vai nodokļu konsultācija. Tā ir pamatinformācija, lai jūs varētu uzdot labākus jautājumus nodokļu konsultantam Steuerberater vai maksas finanšu konsultantam Honorarberater.

Kādas investīciju iespējas Vācijā izskatās 2026. gadā

Vācija ir krājēju valsts, kas lēnām ir kļuvusi par investoru valsti. Gadu desmitiem lielākā daļa mājsaimniecību savu naudu glabāja Sparbuch, krājkontā vai dzīvības apdrošināšanas polisēs. Tas ir mainījies. Lēti brokeri, ETF uzkrājumu plāni un ilgs akciju tirgus periods ir piesaistījis miljoniem parastu cilvēku šim tirgum, un šeit iedzīvotājam pieejamie produkti ir tikpat labi un lēti kā jebkur citur Eiropā.

Tirgus fons 2026. gada vidū ir bijis spēcīgs. Saskaņā ar Boersen-Zeitung datiem DAX, Vācijas lielāko biržā kotēto uzņēmumu indekss, 2026. gada jūlija sākumā pirmo reizi pakāpās virs 25 800 punktiem, sasniedzot dienas rekordu aptuveni 25 826 punktu apmērā. Handelsblatt ziņoja, ka šo kāpumu veicināja cerības uz mazāk ierobežojošu ASV monetāro politiku, krītošās naftas cenas un Berlīnē panāktā reformu pakete. Rekordindekss ir fakts par pagātni, nevis solījums par nākotni, un pirkšana pēc ilgstoša kāpuma nav tas pats, kas pirkšana lēti. Uztveriet šo skaitli kā kontekstu, nevis signālu.

Svarīgāks par indeksa līmeni ir ap to esošais ietvars. Vācijā pārdotos ieguldījumu produktus uzrauga BaFin, Federālā finanšu uzraudzības iestāde, un ES noteikumi, kas paredz, ka jūsu bankai pirms kaut kā sarežģīta pārdošanas jājautā par jūsu zināšanām un riska toleranci. Skaidru naudu bankas kontā aizsargā likumā noteiktā noguldījumu garantija līdz 100 000 eiro vienai personai katrā bankā. Ar jūsu depozītā glabātajiem vērtspapīriem izturas citādi un labāk: tie ir jūsu, nevis bankas īpašums, tāpēc bankas bankrota gadījumā jūsu akcijas un fondu vienības joprojām ir jūsu īpašumā un tās var pārvietot citur. Fonda aktīvi tiek glabāti kā Sondervermögen, atsevišķi aktīvi, kas ir norobežoti no fondu sabiedrības maksātnespējas.

Depo: jūsu konts vērtspapīru glabāšanai

Depo, dažreiz rakstīts kā Wertpapierdepot, ir vērtspapīru konts. Tas ir reģistrs, kurā tiek reģistrētas jums piederošās akcijas, obligācijas, fondu vienības un ETF. Tajā netiek glabāta jūsu skaidrā nauda. Katram depo ir pievienots Verrechnungskonto — norēķinu konts, kas ir skaidras naudas puse: nauda, ​​ko iemaksājat, tur gaida, no tā tiek debetēti pirkumi, tajā nonāk dividendes un, kas ir svarīgi, no tā tiek ieturēts nodoklis. Ja šis norēķinu konts ir tukšs, kad pienāk nodokļa maksāšanas termiņš, jūsu banka var to pārskaitīt uz overdraftu vai kaut ko pārdot. Nelielas skaidras naudas rezerves uzturēšana tur ir viens no nedaudzajiem patiesi praktiskajiem ieradumiem šajā nodaļā.

Lai atvērtu noliktavu, jums parasti ir jābūt Vācijas iedzīvotājam, kas praksē nozīmē, ka jums ir jābūt pabeigušam Anmeldung, obligāto adreses reģistrāciju, un jums ir jābūt iegūtai reģistrācijas apliecībai. Jums būs nepieciešama derīga pase vai personas apliecība, Vācijas adrese, Vācijas norēķinu konts un Steuer-Identifikationsnummer, vienpadsmit ciparu nodokļu maksātāja identifikācijas numurs, kas tiek saņemts pa pastu pēc reģistrācijas. Identitāti apstiprina VideoIdent, īss videozvans, kurā jūs turat savu personu apliecinošu dokumentu pret kameru, vai PostIdent, kur Deutsche Post filiāle pārbauda jūsu dokumentu. Lielākā daļa pakalpojumu sniedzēju apstrādā abus dokumentus angļu valodā vai ar angliski runājoša pārstāvja palīdzību, lai gan pats līgums parasti ir vācu valodā.

Jūsu uzturēšanās atļauja jūs šeit neierobežo. Investīcijas nav nodarbinātība, tāpēc akciju vai fondu vienību turēšana neattiecas uz darba vīzas vai Zilās kartes nosacījumiem. Svarīga ir jūsu nodokļu rezidence: tiklīdz jūs kļūstat par Vācijas rezidentu, Vācija apliek ar nodokļiem jūsu ienākumus no ieguldījumiem visā pasaulē, tostarp peļņu no kontiem, ko atstājāt savā mītnes valstī. Tas cilvēkus pārsteidz katru gadu, un ir vērts to izlasīt līdzās mūsu nodaļai par... Kā darbojas Vācijas nodokļi.

Depo atvēršanas vietas izvēle

Ir divas plašas pakalpojumu sniedzēju saimes. Tādas jau labi pazīstamas tiešsaistes bankas kā Comdirect (daļa no Commerzbank), Consorsbank (daļa no BNP Paribas), ING un DKB piedāvā pilnu bankas pakalpojumu klāstu, kā arī depozītu, plašu biržu izvēli, reālu klientu apkalpošanu un pētniecības materiālus. To pastāvīgās maksas parasti ir zemas vai netiek piemērotas, ja jums ir uzkrājumu plāns vai jūs sasniedzat minimālo aktivitātes līmeni, un to pasūtījumu maksas ir mērenas. DekaBank, kas tiek pārdota caur Sparkassen, ir orientēta uz saviem pārvaldītajiem fondiem un ir piemērota cilvēkiem, kuri vēlas filiāles attiecības, nevis zemāko cenu.

Otra saime ir neobrokeri: Trade Republic, Scalable Capital, finanzen.zero un līdzīgi lietotnēm orientēti pakalpojumu sniedzēji. Tie iekasē ļoti mazu maksu par katru pasūtījumu, bieži vien fiksētu eiro vai neko krājkontu plānos, un tie parasti ir lētākais veids, kā pārvaldīt ikmēneša ETF plānu. Kompromisi ir šaurāka tirdzniecības vietu izvēle, vājāks atbalsts un produkts, kas galvenokārt atrodas lietotnē. Ilgtermiņa investoram, kurš katru mēnesi iegādājas plašu ETF, tā bieži vien ir pieņemama tirdzniecība. Kādam, kurš tur neparastas obligācijas vai aktīvi tirgojas, tā nav.

Salīdzinot, nepievērsiet uzmanību tikai galvenā pasūtījuma maksai. Pārbaudiet Depotgebuehr, gada glabāšanas maksu, un to, kas to atceļ. Pārbaudiet Sparplan, pastāvīgā uzkrājumu plāna, izmaksas, jo to jūs izmantosiet visbiežāk. Pārbaudiet, vai saskarne, dokumenti un atbalsts ir pieejami angļu valodā, jo jūs gadiem ilgi lasīsiet nodokļu deklarācijas šajā kontā. Pārbaudiet, kuras biržas varat sasniegt, jo Xetra pieejamie līdzekļi var nebūt pieejami neobroker vienīgajā tirdzniecības vietā. Un pārbaudiet, cik maksā Depotuebertrag, jūsu aktīvu pārskaitījums uz citu pakalpojumu sniedzēju, jo Vācijā tas parasti ir bez maksas, un jums nevajadzētu būt piesaistītam.

Viens punkts ir pelnījis lielāku svaru, nekā tam piešķir mārketings. Vācu brokeris juridiski ir jūsu ieguldījumu nodokļu maksātājs. Tas aprēķina jūsu parādu par katru dividendi un katru pārdošanu, atskaita to un nosūta nodokļu iestādei Finanzamt. Jūsu aktīvi, peļņa un zaudējumi tiek izsekoti visa gada garumā. Brokeris, kas atrodas ārpus Vācijas, tostarp labi pazīstamas starptautiskas platformas, to nedara. Pēc tam jums pašam ir jādeklarē katra dividende un katra atsavināšana Anlage KAP, jūsu nodokļu deklarācijas kapitāla ienākumu pielikumā, pareizi jākonvertē ārvalstu valūta un jāseko līdzi saviem ienākumiem. Tas ir likumīgi un dažreiz tā vērts, taču tas pārvērš fona uzdevumu par ikgadēju projektu. Lielākajai daļai cilvēku, kas ierodas Vācijā, Vācijā reģistrēta noliktava ir vienkāršāka dzīve.

Abgeltungsteuer: vienotais nodoklis par jūsu ieguldījumu ienākumiem

Abgeltungsteuer, ko dažreiz sauc par galīgo ieturējuma nodokli, ir fiksēts nodoklis, ko piemēro privāto ieguldījumu ienākumiem. Tas attiecas uz procentiem, dividendēm un realizēto kapitāla pieaugumu. Likme ir 25 procenti plus Solidaritaetszuschlag, solidaritātes piemaksa, 5.5 procentu apmērā no paša nodokļa, kas faktisko likmi palielina līdz 26.375 procentiem. Ja esat reģistrēts baznīcas loceklis, kas iekasē Kirchensteuer, baznīcas nodokli, 8 procentu apmērā Bavārijā un Bādenē-Virtembergā vai 9 procentu apmērā citur, kopējā summa ir aptuveni 28 procenti. Likme ir vienāda neatkarīgi no tā, vai jūsu ienākumi ir 30 000 vai 300 000 eiro. Tā nav mainījusies 2026. gadam. Politiskajās debatēs, jo īpaši no SPD puses, ir izvirzīti priekšlikumi paaugstināt likmi līdz 30 procentiem, taču šādas izmaiņas nav pieņemtas, un koalīcijas līgumā tādas nav paredzētas.

Pirms šiem nodokļu atvieglojumiem jums ir atvieglojums. Sparerpauschbetrag, uzkrājēju vienreizējais atvieglojums, sedz pirmos 1,000 eiro no ieguldījumu ienākumiem uz vienu personu gadā vai 2,000 eiro precētam pārim, kas tiek novērtēti kopīgi. Tas ir šajā līmenī kopš 2023. gada un paliek nemainīgs 2026. nodokļu gadā. Tas netiek piemērots automātiski. Jums tas jāpieprasa, iesniedzot Freistellungsauftrag, atbrīvojuma rīkojumu, savā bankā vai brokera iestādē. Šī ir īsa veidlapa, kas pieejama jūsu internetbankā, kurā jūs norādāt iestādei, cik lielu atvieglojuma daļu piemērot šim kontam. Tam ir nepieciešams jūsu nodokļu maksātāja identifikācijas numurs, un jūs varat sadalīt kopsummu vairākās bankās, ja vien visu jūsu atbrīvojuma rīkojumu summa nepārsniedz jūsu atvieglojumu. Ja jums ir viens Depot, norādiet tam visu summu.

Ir vērts zināt divas korekcijas. Ja jūsu kopējie ienākumi ir tik zemi, ka jūs vispār nemaksātu ienākuma nodokli, piemēram, studējot vai darba pārtraukumā, varat pieteikties savā Finanzamt, lai saņemtu Nichtveranlagungsbescheinigung (neaplikšanas ar nodokli sertifikātu) un iesniegt to bankai, lai nekas netiktu ieturēts virs jūsu atļautās summas. Atsevišķi, ja jūsu ienākuma nodokļa likme ir zemāka par 25 procentiem, varat pieprasīt Guenstigerpruefung (labvēlīgākas likmes pārbaudi) savā nodokļu deklarācijā. Pēc tam Finanzamt jūsu ieguldījumu ienākumiem piemēro jūsu zemāko personīgo likmi, nevis fiksēto likmi, un atmaksā starpību. Tas vienmēr palīdz tikai jums; birojs piemēro to rezultātu, kas ir labāks.

Zaudējumi nepazūd, bet tiek glabāti nodalījumos. Jūsu brokeris uztur Verlustverrechnungstoepfe jeb zaudējumu kompensācijas fondus, un zaudējumus no akcijām var kompensēt tikai ar akciju peļņu, savukārt citi zaudējumi nonāk kopējā fondā. Zaudējumi paliek pie šī brokera un automātiski pārceļas uz priekšu. Ja jums ir noliktavas pie diviem pakalpojumu sniedzējiem un vienam ir peļņa, bet otram ir zaudējumi, ieskaits pats par sevi nenotiek. Jums līdz attiecīgā gada 15. decembrim ir jāpieprasa Verlustbescheinigung jeb zaudējumu sertifikāts no zaudējumus nesošā brokera un pēc tam abi jāapvieno savā nodokļu deklarācijā. Ja nokavējat termiņu, zaudējumi vienkārši gaida pie šī brokera nākotnes gadā.

ETF, fondi un Vorabpauschale

ETF jeb biržā tirgotie fondi (ETF) ir Vācijas privāto investīciju darba zirgs, un tam ir labs iemesls: viens plaša globāla indeksu fonda pirkums mēnesī ļauj jums ieguldīt tūkstošiem uzņēmumu akcijās par zemām ekspluatācijas izmaksām. Tomēr Vācijas fondu aplikšanai ar nodokļiem ir sava leksika, un divi vārdi to izskaidro gandrīz visu.

Pirmais ir Teilfreistellung jeb daļējs atbrīvojums no nodokļa. Tā kā fonds jau maksā nodokli savā līmenī par daļu no savas peļņas, daļa no tā, kas nonāk pie jums, ir atbrīvota no nodokļa, lai izvairītos no vienas un tās pašas naudas divkāršas aplikšanas ar nodokli. Saskaņā ar Investmentsteuergesetz jeb Investīciju nodokļu likumu akciju fondiem, kuros ir vismaz 51 procents akciju, tiek piemērots 30 procentu atbrīvojums, jauktajiem fondiem ar vismaz 25 procentiem akciju — 15 procenti, bet nekustamā īpašuma fondiem — 60 procenti. Tas attiecas uz izmaksām, pārdošanas peļņu un zemāk minēto avansa maksājumu. Praksē globāls akciju ETF tiek aplikts ar nodokli 70 procenti no tā ienākumiem, tāpēc faktiskais slogs ir tuvāk 18.5 procentiem, nevis 26.375 procentiem.

Otrais ir Vorabpauschale jeb vienreizējs avansa maksājums. Daudzi ETF ir thesaurierend jeb uzkrājošie fondi, kas nozīmē, ka tie atkārtoti iegulda ienākumus, nevis tos izmaksā. Bez noteikuma uzkrājošais fonds varētu atlikt visus nodokļus uz gadu desmitiem. Tāpēc Vācija tā vietā iekasē nelielu ikgadēju avansa maksu. Aprēķins sākas ar Basisertrag jeb bāzes ienesīgumu: fonda vērtība 1. janvārī, reizināta ar Basiszins, bāzes likmi un pēc tam ar 0.7. Basiszins tiek noteikts katru janvāri, pamatojoties uz Bundesbank datiem par valdības obligāciju ienesīgumu, un 2026. gadam tas ir 3.20 procenti, salīdzinot ar 2.53 procentiem 2025. gadā. Vorabpauschale ir zemākā no šīs bāzes ienesīguma un fonda faktiskā vērtības pieauguma gada laikā, un tā nekad nav negatīva. Ja jūsu fonds zaudē naudu, nav ko iekasēt. Teilfreistellung tad samazina ar nodokli apliekamo daļu, un Sparerpauschbetrag var absorbēt pārējo.

Mehāniķi pieķer cilvēkus biežāk nekā summas. Avansa maksa par kalendāro gadu netiek iekasēta attiecīgajā gadā. Tā tiek debetēta nākamā gada janvārī, tāpēc maksa par 2026. gadu, kas aprēķināta, izmantojot 3.20 % bāzes likmi, tiks iekasēta no jūsu norēķinu konta 2027. gada janvārī. Jūsu brokeris to dara automātiski un neprasa atļauju. Tāpēc ir svarīga naudas bufera un derīgs atbrīvojuma rīkojums: neliela portfeļa gadījumā avansa maksa bieži vien pilnībā ietilpst 1,000 eiro limitā un jums neko nemaksā, ja vien atbrīvojuma rīkojums ir reģistrā. Arī summa netiek zaudēta. Tā tiek pievienota jūsu izmaksu bāzei, tāpēc, kad jūs galu galā pārdodat, jums par to netiek maksāts nodoklis divreiz.

Ja vēlaties redzēt savu ieguldījumu skaitļus, nevis konkrētu piemēru, Werkzeu.ge piedāvā Kapitalertrag-Simulator, kas prognozē kapitāla ienākumus vairāku gadu periodā, ieskaitot Vorabpauschale, Teilfreistellung un bruto pret neto starpību, kā arī Kapitalertrag-Checker, kas aprēķina nodokli par procentiem, dividendēm, cenu pieaugumu un opciju prēmijām. Abi ietilpst Plus līmenī. Tie izmanto oficiālās formulas, taču tie ir kalkulatori, nevis padomi, un tie nezina jūsu pilno situāciju.

Investīciju iespējas ārpus akciju tirgus

Ne viss pieder noguldījumu glabātuvei. Tagesgeld, tūlītējas piekļuves uzkrājumi, un Festgeld, termiņnoguldījumi, atkal maksā reālus procentus un ir īstā vieta jūsu ārkārtas fondam un naudai, kas jums būs nepieciešama dažu gadu laikā. Procenti ir ieguldījumu ienākumi tāpat kā jebkurš cits, tāpēc tie tiek ieskaitīti tajā pašā Sparerpauschbetrag, un salīdzināšanas portāli labprāt jūs novirzīs uz kontiem bankās citur ES, kur noguldījumu garantija ir mītnes valsts, nevis Vācijas. Tas ir likumīgi un parasti ir pieņemami, taču tā ir cita garantiju shēma, un tā var sarežģīt jūsu nodokļu deklarāciju, jo ārvalstu banka neietur Vācijas nodokli jūsu vietā.

Īpašums joprojām ir klasisks vācu ilgtermiņa aktīvs, un tas ir nopietnas saistības, nevis portfeļa pozīcija. Vien pirkuma izmaksas veido aptuveni 10 procentus no cenas, ja pieskaita Grunderwerbsteuer — zemes nodošanas nodokli, kas dažādās federālajās zemēs atšķiras, kā arī notāru, zemesgrāmatu reģistru un parasti aģentu. Nodokļu režīms atalgo pacietību: privātīpašums, kas pārdots vairāk nekā desmit gadus pēc iegādes, ir atbrīvots no nodokļa par peļņu saskaņā ar Spekulationsfrist — spekulācijas periodu, kas noteikts Ienākumu nodokļa likuma 23. pantā, —, un mājoklis, kurā pats esat dzīvojis, var tikt atbrīvots ātrāk. Pārdots šajā periodā, peļņa tiek aplikta ar nodokli pēc jūsu iedzīvotāju ienākuma nodokļa likmes, nevis fiksētās likmes. Ja jūs to salīdzina ar īri, Werkzeu.ge maksas Plus līmenī ir pieejams rīks "Miete vs. Kauf", kas laika gaitā salīdzina abus. Saistošais ierobežojums parasti ir pirmā iemaksa, tāpēc mājsaimniecības budžeta plānošana ir pirmajā vietā.

Vācijā kriptovalūta tiek uzskatīta par neparasti dāsnu un neparasti stingru tās uzskaitē. Monētas nav kapitāla aktīvi saskaņā ar Abgeltungsteuer, bet gan par "citiem aktīviem" saskaņā ar Ienākumu nodokļa likuma 23. pantu, tāpēc fiksētais nodoklis netiek piemērots. Tā vietā peļņa ir pilnībā atbrīvota no nodokļiem, ja monēta ir turēta ilgāk par vienu gadu. Pārdota gada laikā, peļņa tiek aplikta ar nodokli pēc jūsu iedzīvotāju ienākuma nodokļa likmes, ar Freigrenze 1,000 eiro apmērā. Ņemiet vērā, ka Freigrenze ir atbrīvojuma limits, nevis atvieglojums: pārsniedzot to par vienu eiro, viss pieaugums kļūst apliekams ar nodokli, ne tikai pārpalikums. Ienākumi no steikošanas, ieguves vai aizdošanas tiek aplikti ar nodokli saņemšanas brīdī, un tiem ir sava 256 eiro Freigrenze. Kopš 2026. gada 1. janvāra kriptopakalpojumu sniedzējiem ir jāsniedz pārskati saskaņā ar ES DAC8 direktīvu, un no 2027. gada informācija tiek automātiski nosūtīta nodokļu iestādēm, tāpēc neformālā ēra ir beigusies. Federālais finanšu ministrs budžeta apspriedēs ir ierosinājis atcelt viena gada turēšanas periodu, taču likumprojekta nav, un noteikums pagaidām ir spēkā.

Pensiju produkti un 2026. gada pensiju reforma

Vācijā pensiju uzkrājumus parasti raksturo kā trīs pīlārus: likumā noteiktā pensija, arodslimību shēmas un privātais nodrošinājums. Likumā noteiktā pensija ir obligāta lielākajai daļai darbinieku, un tā ir aplūkota mūsu nodaļā par pensiju plāni un pensijaOtrais līmenis, betriebliche Altersvorsorge jeb bAV, ļauj daļu no bruto algas novirzīt uzņēmuma shēmai, ietaupot ienākuma nodokli un sociālās iemaksas tagad un vēlāk maksājot nodokli no pensijas. Daudzi darba devēji pievieno subsīdiju, un, ja viņi to dara, tā parasti ir vislabākā pieejamā peļņa par ieguldīto darbu. Pirms veidojat kaut ko privātu, jautājiet savam personāla nodaļai, kāda ir shēma.

Trešais pensiju līmenis 2026. gadā būtiski mainījās, un jebkurš vecāks raksts, ko esat lasījis par šo tēmu, tagad ir nepareizs. Bundestāgs 2026. gada pavasarī pieņēma valsts subsidēto privāto pensiju reformu, un Bundesrāts 2026. gada 8. maijā apstiprināja Altersvorsorge-Reformgesetz. Sākot ar 2027. gada 1. janvāri, Riester-Rente jaunajiem līgumiem tiek aizstāts ar Altersvorsorgedepot — subsidētu pensiju uzkrājumu kontu, kas ir daudz vairāk orientēts uz kapitāla tirgu. Tas atceļ Riester pieprasīto garantiju, kas padarīja Riester produktus dārgus un zemas ienesīguma, un uzņemas lielāku risku apmaiņā pret labāku paredzamo ienesīgumu. Saskaņā ar Deutsche Rentenversicherung datiem pamata Zulage jeb valsts pabalsts ir līdz 540 eiro gadā, un to maksā kā 50 centus par eiro, ko iemaksā līdz 720 eiro un pēc tam 25 centus par eiro, ar bērnu pabalstu viena eiro apmērā par eiro, kas tiek ietaupīts līdz 300 eiro par bērnu, un atskaitījumu līdz 1,800 eiro plus pabalsta tiesības. Pašnodarbinātie pirmo reizi kvalificējas subsīdijai, un tiks piedāvāts standarta produkts ar faktiskajām izmaksām, kas ierobežotas līdz 1.0 procentam.

Ja jums jau ir Riester līgums, tas ir aizsargāts un turpina darboties. Jūs varat pāriet uz jaunu produktu, iesniedzot deklarāciju, taču Deutsche Rentenversicherung iesaka vispirms rūpīgi pārdomāt, jo vecā līguma garantijas var būt vērtīgākas, nekā tās izskatās. Ja grasāties parakstīt jaunu Riester līgumu, acīmredzams solis ir gaidīt pēcteci. Atsevišķs Fruehstart-Rente, saskaņā ar kuru valsts maksātu desmit eiro mēnesī depo par katru bērnu vecumā no sešiem līdz astoņpadsmit gadiem, kas mācās, ir saskaņots galveno punktu līmenī, bet vēl nav likuma daļa, tāpēc uztveriet to kā plānotu, nevis pieejamu.

Ruerup-Rente, agrāk Basisrente, reformas neietekmē un turpina darboties kā atsevišķs produkts. Tā darbojas, izmantojot nodokļu atskaitījumus, nevis atvieglojumus: iemaksas ir atskaitāmas kā Sonderausgaben, īpaši izdevumi, līdz 30 826 eiro vienai personai un 61 652 eiro kopīgi apliekamam pārim 2026. gadā. Āķis ir tāds, ka šis griestu skaits aptver visu pamata pensijas nodrošinājumu kopā, ieskaitot jūsu obligātās likumā noteiktās pensiju iemaksas, tāpēc darbiniekam ir daudz mazāka brīvība, nekā norāda skaitlis. Tas ir piemērots pašnodarbinātajiem ar augstiem ienākumiem un ir patiesi neelastīgs: kapitālu nevar izņemt, pārdot vai mantot parastajā veidā. Werkzeu.ge piedāvā bezmaksas Renten-Rechner ar bezmaksas kontu, ja vēlaties modelēt uzkrāšanu, bet produkts, no kura nevarat iziet trīsdesmit gadus, ir jāapspriež ar maksas konsultantu, nevis ar kalkulatoru.

Robežšķērsošanas punkti, ja nevarat palikt uz visiem laikiem

Lielākā daļa vācu auditorijai rakstīto ceļvežu šeit apstājas. Kā ārzemniekam jums ir jāņem vērā vēl trīs papildu apsvērumi, un tie ir tie, kas maksā reālu naudu.

Ja esat ASV pilsonis vai zaļās kartes turētājs, pirms iegādājaties vienu Eiropas fondu, konsultējieties ar speciālistu. Amerikas Savienotās Valstis apliek ar nodokļiem pilsonību, tāpēc, dzīvojot šeit, jūs paliekat tās sistēmā, Vācijas bankas ziņo par jūsu kontiem saskaņā ar FATCA, un ne-ASV fondi, tostarp parastie Vācijas ETF, saskaņā ar ASV noteikumiem parasti tiek uzskatīti par privātiem finanšu fondiem (PFIC), kas ir kategorija ar represīvu nodokļu režīmu un stingru pārskatu sniegšanas prasību. Daži Vācijas brokeri šī iemesla dēļ pilnībā atsakās no ASV klientiem. Neviens no šiem faktoriem nepadara investēšanu neiespējamu, taču vācu standarta padoms – iegādāties globālu uzkrājošu ETF un aizmirst par to – ir tuvu sliktākajam, ko ASV pilsonis var darīt šeit. Pārrobežu konsultants, kas pārvalda abas sistēmas, nav obligāts.

Otrkārt, dividendes no ārvalstu akcijām parasti tiek iekasētas ar ārvalsts ieturējuma nodokli "Quellensteuer", kas jau ir ieturēts pie avota. Vācija ieskaita līdz 15 procentpunktiem no šīs summas jūsu Vācijas nodoklī, un viss, kas pārsniedz šo summu, ir jāatgūst no ārvalsts, un šis process var būt no rutīnas līdz bezcerīgam atkarībā no valsts. Jūsu nodokļu dubultās uzlikšanas novēršanas līgums nosaka detaļas, un tas ir viens no iemesliem, kāpēc daudzi investori dod priekšroku fondiem, kuru domicils ir Īrijā vai Luksemburgā, lai veiktu ieguldījumus ASV.

Treškārt, ja jūs, iespējams, izceļojat no Vācijas, ņemiet vērā Wegzugsbesteuerung — izceļošanas nodokli saskaņā ar Ārvalstu nodokļu likuma 6. pantu. Tas paredz, ka noteiktas daļas ir pārdotas pārcelšanās dienā, un ka ar nodokli tiek aplikta peļņa no vērtspapīriem, pat ja nauda nav mainījusi īpašnieku. Tas vienmēr ir attiecināts uz būtiskām akciju daļām uzņēmumos, un kopš 2025. gada 1. janvāra tas attiecas arī uz privāti turētām ieguldījumu fondu daļām, ja jums pieder vismaz 1 % no fonda daļām vai jūsu iegādes izmaksas vienā fondā sasniedz 500 000 eiro, saskaņā ar Ieguldījumu nodokļu likuma 19. pantu. Robežvērtība tiek mērīta katram fondam, nevis visam jūsu portfelim, tāpēc parastie noguldītāji netiek ietekmēti, taču liela viena ETF pozīcija to var pārsniegt. Ir noteikumi par īslaicīgu prombūtni un maksājumiem pa daļām. Ja plānojat pārcelšanos un jūsu daļas ir ievērojamas, šis ir Steuerberater jautājums, un to ir daudz lētāk uzdot pirms aizbraukšanas nekā pēc tam. Mūsu nodaļa par... nodokļu tiesības un finanšu konsultācijas paskaidro, kā tādu atrast.

Rīki, kas veic aritmētiku jūsu vietā

Lielākā daļa iepriekš aprakstītā ir aritmētika ar oficiālām formulām, un kalkulators to paveiks ātrāk nekā jūs. Werkzeu.ge, ko izveidojis uzņēmums Cryon UG, kas ir WeLiveIn.de aizsācējs, ir pārlūkprogrammā balstīta vācu birokrātijas, nodokļu un finanšu rīku kolekcija ar divvalodu vācu un angļu saskarni, kas atrodas Vācijā. Tās kategorijā “Finanzen” ir 14 rīki, bet kategorijā “Rechner” — 9 rīki, kā arī daudz lielāka nodokļu sadaļa.

Divi šajā nodaļā visatbilstošākie rīki — Kapitalertrag-Checker un Kapitalertrag-Simulator — ietilpst Plus līmenī. Tāpat arī Dividenden-Tracker, kas ļauj sekot līdzi dividenžu ienākumiem portfelī, un Vermoegensuebersicht, kas sniedz konsolidētu pārskatu par jūsu aktīviem. Bezmaksas un bez konta pieejami ir Brutto-Netto-Rechner, kas pārvērš bruto algu īstermiņa atalgojumā un parāda, cik daudz jūs faktiski varat ietaupīt katru mēnesi, un Einkommensteuer-Rechner, kas aprēķina ienākuma nodokli saskaņā ar Ienākuma nodokļa likuma 32.a pantu, ieskaitot solidaritātes piemaksu un baznīcas nodokli. Otrais rīks šeit ir noderīgs konkrēta iemesla dēļ: tas parāda jūsu personīgo nodokļa likmi, kas ir nepieciešama, lai spriestu, vai Guenstigerpruefung jums palīdzētu. Renten-Rechner ir bezmaksas ar bezmaksas kontu, un Miete vs. Kauf ietilpst Plus līmenī. Bezmaksas līmenī ir reklāmas. Tā vietā, lai norādītu novecojušu skaitli, skatiet pašreizējās cenas vietnē werkzeu.ge/en/pricingtie ir daži eiro mēnesī.

Divi godīgi brīdinājumi. Platforma ir beta versijā līdz 2026. gada 30. novembrim, un tās noteikumi nosaka, ka rīki var būt nepilnīgi vai saturēt kļūdas, tāpēc pārbaudiet visu svarīgo. Vēl svarīgāk ir tas, ka noteikumi skaidri norāda, ka tā nesniedz juridiskas, nodokļu vai finanšu konsultācijas, un tas pilnībā attiecas uz šo nodaļu. Nodokļu rīki izmanto oficiālās Finanšu ministrijas formulas, taču formula nezina par jūsu ārvalstu kontiem, jūsu dzīvesvietas vēsturi, jūsu ģimenes stāvokli vai jūsu plāniem. Tā neaizstāj Steuerberater. Rīki arī tikai sagatavo un aprēķina datus. Tie nekad neko neiesniedz Finanzamt jūsu vārdā, un nav iesniegšanas integrācijas, tāpēc jūsu nodokļu deklarācija joprojām tiek iesniegta caur ELSTER vai jūsu konsultantu.

Ko darīt tālāk

Sāciet ar garlaicīgo daļu, jo tieši no tās ir nauda. Pirms tam pārliecinieties, vai jūsu ārkārtas fonds atrodas Tagesgeld kontā. Pēc tam, ja jums jau ir depozīts, šodien pārbaudiet, vai ir reģistrēts Freistellungsauftrag un vai tajā ir norādīta pilna summa 1,000 eiro, un vai jūsu norēķinu kontā ir pietiekami daudz naudas, lai segtu avansa maksu, kas tiks ieturēta 2027. gada janvārī. Šīs divas darbības aizņem desmit minūtes un ir visvērtīgākās šajā nodaļā.

Ja jums vēl nav depo, pagaidiet, līdz ir pabeigta jūsu anmeldung un saņemts jūsu nodokļu maksātāja identifikācijas numurs, un pēc tam atveriet depo pie Vācijas pakalpojumu sniedzēja. Salīdziniet glabāšanas maksu, uzkrājumu plāna izmaksas un to, vai pakalpojums ir pieejams angļu valodā, un pirmos dažus gadus dodiet priekšroku Vācijā reģistrētam brokerim, lai nodokļu kārtošana notiktu bez jūsu klātbūtnes. Kad... jūsu bankas konts ir iestatīts, depo parasti ir vēl viena veidlapa tajā pašā iestādē.

Tad lēmumu pieņem lēnām. Pirms privāta īpašuma būvniecības pajautājiet savam darba devējam par BAV subsīdiju, jo saskaņots ieguldījums ir atdeve, ko nevienam tirgum nav jānodrošina. Ja grasāties parakstīt Riester līgumu, apstājieties un gaidiet tā pēcteci 2027. gada janvārī. Ja esat ASV pilsonis vai ja jums vienā fondā ir vairāk nekā pusmiljons eiro, vai ja varētu pamest Vāciju dažu gadu laikā, uztveriet vienas stundas izmaksas ar Steuerberater vai tikai maksas konsultantu nopietni: šajos trijos jautājumos maksa ir lētākā lēmuma daļa. Un, tiklīdz jūs tik un tā iesniedzat deklarāciju, ir vērts pārbaudīt, ko vēl varat pieprasīt, kamēr atrodaties Vācijā.